學校收入支出分析
»(一)110-112學年學校收入分析、各項收入占學校總收入比率
110-112學年學校收入分析(單位：元)
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收入項目 |
110學年 |
111學年 |
112學年 |
備註 |
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學雜費收入 |
844,984,524 |
847,912,240 |
853,123,703 |
1 |
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學費收入 |
600,238,292 |
602,545,988 |
605,398,868 |
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雜費收入 |
226,180,082 |
227,223,994 |
228,704,148 |
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學雜費基數 |
15,753,150 |
15,361,840 |
15,844,680 |
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重修學分費 |
1,359,000 |
1,544,000 |
1,544,000 |
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暑修費 |
1,454,000 |
1,236,418 |
1,632,007 |
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推廣教育收入 |
19,528,456 |
21,541,655 |
25,371,748 |
2 |
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產學合作收入 |
569,531,095 |
549,263,303 |
684,738,916 |
3 |
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補助及受贈收入 |
430,540,315 |
468,984,341 |
553,651,582 |
4 |
|
補助收入 |
403,297,982 |
424,005,773 |
498,605,523 |
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受贈收入 |
27,242,333 |
44,978,568 |
55,046,059 |
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附屬機構收益 |
4,127,685,734 |
4,605,536,739 |
4,368,188,602 |
5 |
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財務收入 |
6,613,052 |
14,266,442 |
19,858,256 |
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利息收入 |
2,989,676 |
5,948,904 |
12,690,086 |
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基金收益 |
3,623,376 |
8,317,538 |
7,168,170 |
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其他收入 |
147,927,097 |
95,994,321 |
90,801,373 |
6 |
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試務費收入 |
16,748,835 |
11,817,620 |
11,586,850 |
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住宿費收入 |
34,870,567 |
34,862,399 |
34,253,366 |
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網路資源使用費 |
2,272,836 |
2,205,019 |
2,111,854 |
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雜項收入 |
94,034,859 |
47,109,283 |
42,849,303 |
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收入合計 |
6,146,810,273 |
6,603,499,041 |
6,595,734,180 |
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收入(不含附屬機構收益) |
2,019,124,539 |
1,997,962,302 |
2,227,545,578 |
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註1：近三學年註冊率穩定成長，且維持在95%以上，學雜費收入相對穩定。
註2：推廣教育收入部分課程招生不如預期，無法順利開課。
註3：計畫結案增加。
註4：學校持續且穩定獲教育部獎補助款及高教深耕計畫補助，且近幾年深耕校友已見成效，故112學年受贈收入增加。
註5：依教育部「學校財團法人及所設私立學校會計制度之一致規定」分別揭露附屬機構之收益及損失，110-112學年，有賸餘之附屬機構如下：
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附屬機構 |
110學年 |
111學年 |
112學年 |
|
台中附設醫院 |
2,889,955,069 |
3,146,587,803 |
3,162,270,793 |
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兒童醫院 |
29,641,091 |
80,074,083 |
85,945,598 |
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北港附設醫院 |
208,976,517 |
289,077,769 |
228,346,915 |
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新竹附設醫院 |
496,291,799 |
431,411,273 |
292,454,719 |
|
安南附設醫院 |
502,821,258 |
658,385,811 |
599,170,577 |
|
合計 |
4,127,685,734 |
4,605,536,739 |
4,368,188,602 |
詳細資料請參閱：http://adm02.cmu.edu.tw/financial.html
註6：其他收入增減，主要在於水湳校區建設產生販售土方之回饋金，110學年為5,446萬元。
- 110學年各項收入占學校總收入比率
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110學年收入 |
110學年收入(不含附屬機構收益) |
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- 111學年各項收入占學校總收入比率
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111學年收入 |
111學年收入(不含附屬機構收益) |
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- 112學年各項收入占學校總收入比率
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112學年收入 |
112學年收入(不含附屬機構收益) |
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- 110-112學年各項收入變動趨勢
| 110-112學年各項收入變動趨勢 | 110-112學年各項收入變動趨勢 (不含附屬機構收益) |
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- 排除附屬機構收益，學雜費收入為本校主要收入來源， 110學年為8.45億元，佔總收入42%，111學年為8.47億元，佔總收入43%，112學年為8.53億元，佔總收入38%。
(二) 110-112學年學校支出分析、各項支出占學校總支出比率
110-112學年學校支出分析(單位：元)
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支出項目 |
110學年 |
111學年 |
112學年 |
備註 |
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董事會支出 |
1,772,499 |
1,281,832 |
2,080,358 |
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|
人事費 |
135,000 |
135,000 |
135,000 |
|
|
業務費 |
257,499 |
216,832 |
535,358 |
|
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出席及交通費 |
1,380,000 |
930,000 |
1,410,000 |
|
|
行政管理支出 |
354,689,261 |
340,722,259 |
462,832,720 |
1 |
|
人事費 |
77,969,740 |
76,149,931 |
76,346,933 |
|
|
業務費 |
124,066,741 |
55,331,836 |
155,398,782 |
|
|
維護費 |
2,747,191 |
4,715,958 |
5,829,435 |
|
|
退休撫卹費 |
3,161,594 |
3,157,282 |
3,306,437 |
|
|
折舊及攤銷 |
146,743,995 |
201,367,252 |
221,951,133 |
|
|
教學研究及訓輔支出 |
1,514,684,196 |
1,561,810,458 |
1,590,928,592 |
2 |
|
人事費 |
924,122,829 |
946,521,690 |
965,193,256 |
|
|
業務費 |
447,234,328 |
445,626,103 |
465,740,559 |
|
|
維護費 |
15,987,990 |
12,377,403 |
11,572,337 |
|
|
退休撫卹費 |
33,576,202 |
33,521,099 |
33,200,291 |
|
|
折舊及攤銷 |
93,762,847 |
123,764,163 |
115,222,149 |
|
|
獎助學金支出 |
86,865,598 |
104,743,054 |
115,948,536 |
3 |
|
獎學金支出 |
21,944,505 |
24,568,700 |
26,253,780 |
|
|
助學金支出 |
64,921,093 |
80,174,354 |
89,694,756 |
|
|
推廣教育支出 |
17,625,420 |
19,523,439 |
21,862,344 |
|
|
人事費 |
9,085,086 |
9,505,631 |
9,749,561 |
|
|
業務費 |
8,251,051 |
9,729,724 |
11,822,530 |
|
|
維護費 |
6,150 |
20,769 |
6,580 |
|
|
退休撫卹費 |
204,005 |
187,992 |
205,269 |
|
|
折舊及攤銷 |
79,128 |
79,323 |
78,404 |
|
|
產學合作支出 |
544,250,548 |
542,167,939 |
672,583,706 |
4 |
|
人事費 |
260,111,619 |
246,183,856 |
302,252,355 |
|
|
業務費 |
253,183,156 |
277,872,865 |
348,555,730 |
|
|
折舊及攤銷 |
4,685,259 |
8,806,267 |
14,642,267 |
|
|
研發成果支出 |
26,270,514 |
9,304,951 |
7,133,354 |
|
|
附屬機構損失 |
- |
22,083,827 |
83,375,236 |
5 |
|
財務費用 |
4,698,979 |
4,189,890 |
3,677,593 |
|
|
利息費用 |
4,698,979 |
4,189,890 |
3,677,593 |
|
|
投資基金損失 |
- |
- |
- |
|
|
其他支出 |
176,517,437 |
59,443,581 |
45,197,504 |
6 |
|
試務費支出 |
14,232,692 |
4,221,736 |
6,639,442 |
|
|
財產交易短絀 |
157,536,543 |
37,214,103 |
23,793,162 |
|
|
超額年金給付 |
3,820,364 |
4,339,702 |
5,229,096 |
|
|
雜項支出 |
927,838 |
13,668,040 |
9,535,804 |
|
|
支出合計 |
2,701,103,938 |
2,655,966,279 |
2,998,486,589 |
|
|
支出(不含附屬機構損失) |
2,701,103,938 |
2,633,882,452 |
2,915,111,353 |
|
註1：行政管理支出業務費之變動主要在建設水湳校區衍生之工程水電、規費、雜項購置等支出，其中110學年約9,522萬元、111學年約2,461萬元、112學年約9,813萬元；另因110/12、111/01認列房屋建築19.4億元，111/07認列機電設施9.8億元，故折舊及攤銷增加。
註2：教學研究及訓輔支出人事費增加，主要係111年~113年配合軍公教調薪，以及延攬優秀人才支出增加；折舊及攤銷增加原因同行政管理支出。
註3：獎助學金111學年較110學年支出增加，主要配合政府政策，招收境外生增加，以及國內碩博生獎助學金增加；112學年主要為經濟不利學生獎助增加273萬元，高教深耕計畫支應其他獎學金增加約640萬元。
註4：112學年計畫結案增加。
註5：依教育部「學校財團法人及所設私立學校會計制度之一致規定」分別揭露附屬機構之收益及損失，109-111學年有短絀之附屬機構如下：
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附屬機構 |
110學年 |
111學年 |
112學年 |
|
臺中市立老人復健綜合醫院 |
- |
22,083,827- |
83,245,221 |
|
雲林附屬醫院 |
|
|
130,015 |
|
合計 |
|
22,083,827 |
83,375,236 |
詳細資料請參閱：http://adm02.cmu.edu.tw/financial.html
註6：其他支出變動，主要受到學校近年搬遷校區，校園空間重整，故財產交易短絀在110學年大增。
- 110學年各項支出占學校總支出比率
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110學年支出 |
110學年支出(不含附屬機構損失) |
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- 111學年各項支出占學校總支出比率
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111學年支出 |
111學年支出(不含附屬機構損失) |
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- 112學年各項支出占學校總支出比率
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112學年支出 |
112學年支出(不含附屬機構損失) |
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- 110-112學年各項支出變動趨勢
| 110-112學年各項支出變動趨勢 | 110-112學年各項支出變動趨勢 (不含附屬機構收益) |
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- 排除附屬機構損失，本校主要支出項目為教學研究及訓輔支出，109-111學年平均15.2億元，佔學校平均總經常支出的58.79%。